履約保函價(jià)格概述
履約保函價(jià)格并沒(méi)有一個(gè)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)數(shù)值。它受到多種因素的綜合影響，并且會(huì)根據(jù)不同的情況有較大的波動(dòng)范圍。大致的計(jì)算方式是依據(jù)保函金額按一定比例收取費(fèi)用，同時(shí)可能還會(huì)有**收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)設(shè)定等情況。銀票網(wǎng)履約保函專(zhuān)家王經(jīng)理指出，其具體價(jià)格需要根據(jù)項(xiàng)目的特性、擔(dān)保機(jī)構(gòu)或銀行的規(guī)定以及市場(chǎng)情況等多方面因素來(lái)確定。
一、不同機(jī)構(gòu)與業(yè)務(wù)類(lèi)型的價(jià)格示例
（一）建筑工程領(lǐng)域
在建筑工程方面，國(guó)內(nèi)建筑工程履約保證函收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)保證金額乘以特定費(fèi)率計(jì)算，通常在0.6%至3%之間，并設(shè)**收費(fèi) 。例如，如果保證金額為100萬(wàn)元，按照0.6%計(jì)算，收費(fèi)為100萬(wàn)×0.6% = 6000元；
建設(shè)銀行在建筑工程履約保函手續(xù)費(fèi)方面，額度在300元 - 300000元之間。這一區(qū)間跨度較大，是因?yàn)槭召M(fèi)受到多種因素影響。比如企業(yè)自己去銀行申請(qǐng)建行履約保函，交全額的保證金存入銀行，手續(xù)費(fèi)可能是幾百塊到兩三千不等，不同支行的收取標(biāo)準(zhǔn)存在差異；如果通過(guò)占用擔(dān)保公司在銀行的額度來(lái)出函，不需要交保證金，只需要出個(gè)手續(xù)費(fèi)。
（二）銀行保函業(yè)務(wù)
工商銀行開(kāi)具非融資類(lèi)人民幣保函應(yīng)根據(jù)保函風(fēng)險(xiǎn)度按季收取保函金額0.5% - 3%的手續(xù)費(fèi)。而且銀行的履約保函和預(yù)付款保函**手續(xù)費(fèi)3000元，投標(biāo)杓函**手續(xù)費(fèi)500元，其他類(lèi)保函**手續(xù)費(fèi)500元。對(duì)優(yōu)質(zhì)客戶，經(jīng)分行審批，可減收手續(xù)費(fèi) 。
有的銀行對(duì)于銀行履約、預(yù)付款、質(zhì)量保修保函等**單筆收費(fèi)為15000元人民幣。并且保函費(fèi)用的收取基數(shù)一般是擔(dān)保金額的2 - 3%，不過(guò)這也要看企業(yè)資質(zhì)、項(xiàng)目情況等要素 。
履約保函價(jià)格的影響因素
一、合同相關(guān)因素
（一）合同金額
合同金額是對(duì)履約保函價(jià)格影響較大的一個(gè)因素。一般而言，合同金額越大，所需的履約保函金額也會(huì)相應(yīng)增大，因?yàn)閾?dān)保的風(fēng)險(xiǎn)和金額更高了。舉例來(lái)說(shuō)，如果是一份小型的供貨合同金額為50萬(wàn)元，和一個(gè)大型工程合同金額為5000萬(wàn)元相比，由于后者規(guī)模大、風(fēng)險(xiǎn)也大，其履約保函所需擔(dān)保的金額可能更大，因此履約保函的價(jià)格會(huì)更高。通常履約保函金額可能為合同金額的5% - 10%，更具體地說(shuō)，在一些項(xiàng)目中可能會(huì)要求按照合同金額10%來(lái)開(kāi)具保函。如果以1000萬(wàn)元合同金額，履約保函按照2%收費(fèi)，保函金額為1000萬(wàn)×10% = 100萬(wàn)，費(fèi)用就是100萬(wàn)×1% = 10000元；如果合同金額提升到5000萬(wàn)元，保函金額變?yōu)?000萬(wàn)×10% = 500萬(wàn)，假設(shè)費(fèi)用仍按照2%計(jì)算，則費(fèi)用為500萬(wàn)×2% = 200000元，明顯隨合同金額增大而增多 。
（二）合同風(fēng)險(xiǎn)程度
合同的風(fēng)險(xiǎn)程度由多方面因素確定。例如，工程類(lèi)合同，如果工程難度大、技術(shù)復(fù)雜，像一些超高層大樓建設(shè)或者跨海大橋修建等項(xiàng)目中的履約保函價(jià)格可能會(huì)比較高。這是因?yàn)檫@類(lèi)項(xiàng)目容易出現(xiàn)各種意外情況，如施工技術(shù)難題、自然災(zāi)害影響等，導(dǎo)致不能履約的風(fēng)險(xiǎn)較高，擔(dān)保方需要承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)，所以會(huì)提高費(fèi)用。
如果是貨物供應(yīng)合同而且涉及到一些易損壞、保質(zhì)期短、運(yùn)輸存儲(chǔ)要求高的貨物，如新鮮的海產(chǎn)品供應(yīng)，那么在運(yùn)輸途中容易變質(zhì)、損耗，如果發(fā)生不能按時(shí)按質(zhì)供應(yīng)的情況，擔(dān)保方就需要承擔(dān)責(zé)任。所以相比一般貨物供應(yīng)，這類(lèi)合同的履約保函價(jià)格可能會(huì)相應(yīng)提高。
（三）合同期限
合同期限較長(zhǎng)時(shí)，在整個(gè)合同執(zhí)行期間的不確定性就會(huì)增加，無(wú)論是市場(chǎng)變化、政策調(diào)整還是項(xiàng)目自身的風(fēng)險(xiǎn)等。以建筑工程項(xiàng)目為例，如果一個(gè)建筑項(xiàng)目工期為3個(gè)月，相比另一個(gè)同樣規(guī)模但工期為3年的項(xiàng)目來(lái)說(shuō)，3年工期的項(xiàng)目在履約過(guò)程中面臨的原材料價(jià)格波動(dòng)、施工人員變動(dòng)、政策法規(guī)對(duì)建筑規(guī)范要求的改變等風(fēng)險(xiǎn)明顯更高。擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供履約保函的時(shí)間越長(zhǎng)，需要承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的時(shí)間也越長(zhǎng)，從而導(dǎo)致履約保函價(jià)格越高。
二、企業(yè)相關(guān)因素
（一）企業(yè)資質(zhì)
企業(yè)資質(zhì)較好，代表著該企業(yè)在行業(yè)內(nèi)具有較好的信譽(yù)、技術(shù)實(shí)力、管理能力等。比如在建筑行業(yè)中，一個(gè)具有特級(jí)資質(zhì)的建筑企業(yè)，和一個(gè)三級(jí)資質(zhì)的企業(yè)相比。特級(jí)資質(zhì)企業(yè)有更多的成功項(xiàng)目案例、更**的技術(shù)團(tuán)隊(duì)、完善的管理制度，這類(lèi)企業(yè)不能履約的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為其出具履約保函時(shí)會(huì)認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較低，從而收取相對(duì)較低的履約保函價(jià)格；而資質(zhì)較差的企業(yè)由于信用風(fēng)險(xiǎn)和履約風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高，擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了彌補(bǔ)更高的風(fēng)險(xiǎn)可能會(huì)收取更高的價(jià)格。
（二）企業(yè)信用評(píng)級(jí)
企業(yè)信用評(píng)級(jí)由專(zhuān)門(mén)的評(píng)估機(jī)構(gòu)根據(jù)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)歷史、償債能力等多方面因素進(jìn)行評(píng)定。如一個(gè)信用評(píng)級(jí)為AAA的企業(yè)，這表明它具有很高的信用度，財(cái)務(wù)狀況良好、償債能力強(qiáng)、經(jīng)營(yíng)較為穩(wěn)定等。擔(dān)保機(jī)構(gòu)為這樣的企業(yè)提供履約保函時(shí)會(huì)因較低的違約風(fēng)險(xiǎn)而收取較低的費(fèi)用。相反，一個(gè)信用評(píng)級(jí)低的企業(yè)，可能在財(cái)務(wù)上存在較多負(fù)債、經(jīng)營(yíng)有虧損情況或者有不良信用記錄等，其履約保函價(jià)格就會(huì)較高。
例如，某知名大型企業(yè)因?yàn)槎嗄炅己玫慕?jīng)營(yíng)，按時(shí)納稅、按約定付款給供應(yīng)商等，在信用評(píng)級(jí)方面評(píng)定結(jié)果較高，在尋求銀行開(kāi)具履約保函時(shí)，銀行會(huì)根據(jù)其低風(fēng)險(xiǎn)情況給予一些手續(xù)費(fèi)的優(yōu)惠；而一個(gè)剛成立不久、財(cái)務(wù)報(bào)表顯示負(fù)債較多且有延遲付款給供應(yīng)商情況的小企業(yè)，銀行會(huì)因?yàn)槠涓唢L(fēng)險(xiǎn)狀況設(shè)定較高的履約保函手續(xù)費(fèi)。
三、擔(dān)保主體和保函類(lèi)型相關(guān)因素
（一）擔(dān)保主體的信譽(yù)和實(shí)力
如果是有強(qiáng)大背景、信譽(yù)良好的大型銀行或者大型擔(dān)保公司作為擔(dān)保主體。例如國(guó)有四大銀行中國(guó)銀行、工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行等，由于它們資產(chǎn)雄厚、信譽(yù)卓著、風(fēng)險(xiǎn)管理水平高，在出具履約保函時(shí)往往能讓受益方比較信任。市場(chǎng)對(duì)其信任度高，在定價(jià)上相對(duì)有一定優(yōu)勢(shì)，它們可能會(huì)基于風(fēng)險(xiǎn)控制和市場(chǎng)口碑等考慮制定較為適中或者合理的費(fèi)率。
而一些小型的擔(dān)保公司，由于可能資金規(guī)模較小、抗風(fēng)險(xiǎn)能力不強(qiáng)、在業(yè)界的知名度和信譽(yù)度相對(duì)較低，為了吸引客戶可能會(huì)用較低的價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)，但總體來(lái)說(shuō)，由于自身風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力有限，可能需要收取較高比例的保費(fèi)或者相對(duì)苛刻的保證金要求來(lái)降低風(fēng)險(xiǎn)。
（二）保函類(lèi)型
例如投標(biāo)保函、履約保函、支付保函、預(yù)付款保函等不同類(lèi)型的保函 ，風(fēng)險(xiǎn)程度和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)都有所不同。投標(biāo)保函主要是在招投標(biāo)階段保證投標(biāo)人的投標(biāo)行為合法合規(guī)，一旦中標(biāo)后履行相關(guān)手續(xù)等，如果投標(biāo)人不按投標(biāo)要求行事則擔(dān)保方進(jìn)行賠付。由于這個(gè)階段項(xiàng)目尚未真正開(kāi)始實(shí)施，風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，所以一些銀行投標(biāo)保函**單筆收費(fèi)可能為1000元 。
而履約保函是對(duì)項(xiàng)目整個(gè)實(shí)施過(guò)程中的履約情況進(jìn)行擔(dān)保，如果合同履行過(guò)程中出現(xiàn)問(wèn)題，如工程無(wú)法按時(shí)竣工、貨物無(wú)法按要求供應(yīng)等，則擔(dān)保方要進(jìn)行賠付，其存在的風(fēng)險(xiǎn)周期長(zhǎng)、涵蓋情況復(fù)雜，所以相比投標(biāo)保函，履約保函的收費(fèi)比例或者**收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)往往較高。
綜合其他因素調(diào)整
實(shí)際的履約保函價(jià)格并非僅僅按照基本計(jì)算方法就能確定，還需要綜合許多其他因素進(jìn)行調(diào)整。
（一）企業(yè)資質(zhì)調(diào)整
如果企業(yè)資質(zhì)較好，如建筑企業(yè)的資質(zhì)等級(jí)高、在行業(yè)內(nèi)信譽(yù)良好、有豐富的項(xiàng)目經(jīng)驗(yàn)等，銀行或者擔(dān)保公司可能會(huì)下浮一定的費(fèi)率。例如原本按照保證金額3‰計(jì)算費(fèi)用，因?yàn)槠髽I(yè)資質(zhì)好，下浮到2.5‰計(jì)算。相反，如果企業(yè)資質(zhì)差、信譽(yù)不佳可能會(huì)上調(diào)費(fèi)率。
（二）項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整
當(dāng)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)高時(shí)，如前面提到的建筑工程處于地震高發(fā)區(qū)、或者貿(mào)易中的貨物運(yùn)輸路途遠(yuǎn)且風(fēng)險(xiǎn)大的情況。擔(dān)保機(jī)構(gòu)可能會(huì)適當(dāng)提高費(fèi)率或者追加其他的風(fēng)險(xiǎn)控制要求。如在費(fèi)率原來(lái)2‰的基礎(chǔ)上提高到2.5‰，或者要求企業(yè)增加一定比例的保證金。
若項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)較低時(shí)，比如有穩(wěn)定的市場(chǎng)需求、政治和經(jīng)濟(jì)環(huán)境穩(wěn)定等因素下的項(xiàng)目，擔(dān)保方在綜合評(píng)估后可能會(huì)有一定的費(fèi)率優(yōu)惠。
履約保函價(jià)格的市場(chǎng)行情
一、整體市場(chǎng)波動(dòng)趨勢(shì)
目前市場(chǎng)上履約保函價(jià)格總體處于跟隨宏觀經(jīng)濟(jì)和行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)波動(dòng)的狀態(tài)。宏觀經(jīng)濟(jì)層面上，經(jīng)濟(jì)發(fā)展較好，市場(chǎng)活躍時(shí)，銀行和擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)量往往較多，競(jìng)爭(zhēng)也較為激烈，這時(shí)履約保函的價(jià)格可能會(huì)相對(duì)穩(wěn)定或者有一定的下浮空間。因?yàn)檎w市場(chǎng)的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露相對(duì)比較低，并且擔(dān)保機(jī)構(gòu)為了吸引更多業(yè)務(wù)可能會(huì)在費(fèi)率上做出一定讓步。例如在某個(gè)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展、建筑行業(yè)大量新建項(xiàng)目上馬的時(shí)期，建筑工程履約保函的平均價(jià)格可能在1.3‰ - 2.8‰（原標(biāo)準(zhǔn)為1.5‰ - 3‰）范圍內(nèi)波動(dòng)。反之，當(dāng)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不佳，如出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)衰退或者行業(yè)出現(xiàn)危機(jī)，像曾經(jīng)的房地產(chǎn)行業(yè)低谷期，建筑工程類(lèi)履約保函價(jià)格可能會(huì)上浮。因?yàn)閾?dān)保方擔(dān)憂行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的違約可能性增加，就需要提高保函價(jià)格來(lái)應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)上浮到3‰ - 3.5‰ 。
二、不同市場(chǎng)主體定價(jià)差異
不同的銀行和擔(dān)保機(jī)構(gòu)在市場(chǎng)上有不同的定價(jià)策略。大型銀行由于自身資金雄厚、信譽(yù)高、風(fēng)險(xiǎn)管理體系完善等優(yōu)勢(shì)，在定價(jià)上相對(duì)比較規(guī)范和統(tǒng)一。例如工商銀行、中國(guó)銀行等全國(guó)性大型銀行，在開(kāi)具履約保函時(shí)一般都是按照既定的費(fèi)率框架（如根據(jù)保函風(fēng)險(xiǎn)度按季收取保函金額0.5‰ - 3‰的手續(xù)費(fèi)等 ）進(jìn)行定價(jià)，波動(dòng)范圍不會(huì)太大。而小型商業(yè)銀行由于需要拓展業(yè)務(wù)，可能會(huì)在一定范圍內(nèi)給出更加靈活的價(jià)格，有可能會(huì)以低于大型銀行的價(jià)格承攬業(yè)務(wù)，但同時(shí)可能會(huì)在保證金、擔(dān)保等其他條件上有所規(guī)定。
擔(dān)保公司方面，大型知名擔(dān)保公司一般會(huì)參照行業(yè)的平均水平進(jìn)行定價(jià)，同時(shí)考慮自己的信譽(yù)成本等因素。小型擔(dān)保公司則希望通過(guò)較低價(jià)格吸引客源，不過(guò)它們也面臨著較高的風(fēng)險(xiǎn)，所以在低價(jià)吸引業(yè)務(wù)時(shí)往往會(huì)采取較多的風(fēng)險(xiǎn)防控措施，如要求企業(yè)提供更多的反擔(dān)保物或者保障措施等。在具體的市場(chǎng)行情中，企業(yè)在選擇履約保函的出具方時(shí)，往往需要綜合考慮價(jià)格、信譽(yù)、風(fēng)險(xiǎn)以及服務(wù)等多方面因素。
