履約保證金是指招標(biāo)活動中，中標(biāo)人為確保履行合同向招標(biāo)人提供的金錢保證，具有履約擔(dān)保的性質(zhì)。履約保證金可以由中標(biāo)人直接支付，也可以由第三方擔(dān)保機(jī)構(gòu)代為支付。履約保證金的有效期通常為合同履行的期限，在合同正常履行完畢后，履約保證金會退還給中標(biāo)人。
履約保函是指應(yīng)勞務(wù)方和承包方（申請人）的請求，銀行金融機(jī)構(gòu)向工程的業(yè)主方（受益人）做出的一種履約保證承諾。如果勞務(wù)方和承包方日后未能按時、按質(zhì)、按量完成其所承建的工程，則銀行將向業(yè)主方支付一筆約占合約金額5%~10%的款項(xiàng)。履約保函有一定的格式限制，也有一定的條件。
履約保證金和履約保函的區(qū)別在于履約保證金由中標(biāo)人直接支付，而履約保函由銀行金融機(jī)構(gòu)出具。此外，履約保證金通常在合同履行完畢后才會退還，而履約保函的有效期通常為一定的時間限制。
履約保證金保函是指擔(dān)保機(jī)構(gòu)為中標(biāo)人提供擔(dān)保，確保中標(biāo)人按照合同約定履行義務(wù)，如果中標(biāo)人未能按時履行合同義務(wù)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)將承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任，并按照擔(dān)保合同的規(guī)定向招標(biāo)人支付履約保證金。履約保證金保函可以在招標(biāo)文件中規(guī)定，也可以由中標(biāo)人和擔(dān)保機(jī)構(gòu)另行簽訂擔(dān)保合同。
1. 支付主體與對象
- 支付主體：在履約保證金保函支付場景中，支付主體通常是承包方（也稱為被保證人）。承包方為了獲得工程項(xiàng)目，向銀行或其他金融機(jī)構(gòu)申請開具履約保證金保函，并且按照銀行的要求支付相關(guān)費(fèi)用。
- 支付對象：主要是銀行或金融機(jī)構(gòu)。這些機(jī)構(gòu)憑借自身的信用和資金實(shí)力為承包方提供擔(dān)保，收取費(fèi)用是為了補(bǔ)償自身承擔(dān)的風(fēng)險以及保函業(yè)務(wù)的運(yùn)營成本。
2. 支付觸發(fā)條件與流程
- 觸發(fā)條件
- 當(dāng)承包方成功中標(biāo)并與發(fā)包方簽訂工程承包合同后，就需要按照合同要求和銀行規(guī)定的流程辦理履約保證金保函支付手續(xù)。
- 另外，如果合同中有約定需要在某個特定工程進(jìn)度節(jié)點(diǎn)或事件發(fā)生時（如工程開工、基礎(chǔ)工程完成等）提供保函，也會觸發(fā)支付。
- 支付流程
- 申請階段：承包方首先向銀行提出開具履約保證金保函的申請。申請時需要提交一系列文件，包括營業(yè)執(zhí)照副本、法定代表人身份證明、工程承包合同副本、招標(biāo)文件、投標(biāo)文件等，用于銀行審核承包方的資質(zhì)、合同的真實(shí)性以及履約的可能性。
- 審核階段：銀行收到申請后，會對承包方的信用狀況、財務(wù)狀況、以往工程履約記錄等進(jìn)行審核。審核內(nèi)容還包括工程承包合同的條款，如合同金額、工程期限、質(zhì)量要求等，以評估履約風(fēng)險。
- 定價階段：根據(jù)審核結(jié)果，銀行確定保函的手續(xù)費(fèi)率。手續(xù)費(fèi)率通常與承包方的信用等級、工程風(fēng)險程度等因素有關(guān)。一般來說，手續(xù)費(fèi)率在保函金額的0.5% - 3%左右。例如，如果保函金額為100萬元，手續(xù)費(fèi)可能在5000元 - 30000元之間。
- 支付階段：承包方在收到銀行的手續(xù)費(fèi)通知后，通過銀行轉(zhuǎn)賬等方式支付手續(xù)費(fèi)。同時，如果銀行要求提供保證金作為反擔(dān)保，承包方還需要按照銀行規(guī)定的比例（一般在保函金額的10% - 30%左右）支付保證金。保證金可以是現(xiàn)金、銀行存款或其他銀行認(rèn)可的有價證券。
3. 支付方式與時間限制
- 支付方式：常見的支付方式是銀行轉(zhuǎn)賬。承包方需要將手續(xù)費(fèi)和保證金（如有）按照銀行提供的賬戶信息進(jìn)行轉(zhuǎn)賬支付。這種方式安全、快捷且便于記錄和查詢。
- 時間限制：一般在銀行審核通過后的規(guī)定時間內(nèi)支付，具體時間限制因銀行和項(xiàng)目而異。通常銀行會在審核通過后的3 - 5個工作日內(nèi)要求承包方完成支付，否則可能需要重新申請或者取消保函申請。同時，合同中也可能規(guī)定承包方在簽訂合同后的一定時間內(nèi)（如10 - 15個工作日）提供履約保證金保函，這也間接限制了支付時間。
